💼 Mehrwertsteuer-Rechner
Für Freelancer & Selbstständige: Brutto ↔ Netto
⚡ Schnellbeispiele
💡 Wusstest du?
MwSt-Rechner: Mehrwertsteuer berechnen – Brutto & Netto umrechnen
Unser Mehrwertsteuer-Rechner ist das perfekte Tool für Freelancer, Selbstständige und Unternehmer. Rechne blitzschnell zwischen Netto und Brutto um – inklusive Visualisierung und fertiger Rechnungsvorlage zum Kopieren!
Wie funktioniert der MwSt-Rechner?
Der Rechner bietet zwei Modi:
- 📤 Netto → Brutto: MwSt aufschlagen (für Rechnungserstellung)
- 📥 Brutto → Netto: MwSt herausrechnen (um Nettobetrag zu ermitteln)
Wähle zwischen 19% (Standard), 7% (ermäßigt), 0% (befreit) oder gib einen eigenen Steuersatz ein.
MwSt-Formeln einfach erklärt
1. Netto zu Brutto rechnen (MwSt aufschlagen)
Formel: Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz ÷ 100)
Beispiel (19% MwSt): 100€ netto → 100 × 1,19 = 119€ brutto
MwSt-Betrag: 119€ − 100€ = 19€
2. Brutto zu Netto rechnen (MwSt herausrechnen)
Formel: Netto = Brutto ÷ (1 + MwSt-Satz ÷ 100)
Beispiel (19% MwSt): 119€ brutto → 119 ÷ 1,19 = 100€ netto
MwSt-Betrag: 119€ − 100€ = 19€
MwSt-Sätze in Deutschland
🇩🇪 19% – Standard-Steuersatz
Gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen: Elektronik, Kleidung, Dienstleistungen, Online-Verkäufe, Software, Beratung, Handwerk, etc.
📚 7% – Ermäßigter Steuersatz
Gilt für: Lebensmittel (die meisten), Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, ÖPNV, kulturelle Events (Theater, Museen), Übernachtungen (seit 2020 dauerhaft 7%)
🏥 0% – Steuerbefreit
Gilt für: Arztleistungen, Versicherungen, Bildungsleistungen (anerkannte Schulen/Unis), Finanzdienstleistungen, innergemeinschaftliche Lieferungen (EU)
Praktische Anwendungsfälle
💼 Freelancer: Rechnung schreiben
Du berechnest einem Kunden 500€ netto für deine Dienstleistung. Mit 19% MwSt:
Rechnung: 500€ netto + 95€ MwSt = 595€ brutto
Nutze unsere kopierbare Rechnungsvorlage!
🛒 Online-Shop-Betreiber
Dein Produkt soll 29,99€ brutto kosten. Wie viel ist netto?
29,99€ ÷ 1,19 = 25,20€ netto (+ 4,79€ MwSt)
Wichtig für Buchhaltung und Kalkulation!
📊 Vorsteuerabzug prüfen
Du hast 1.190€ für Büromaterial bezahlt (brutto). Wie viel Vorsteuer kannst du geltend machen?
1.190€ ÷ 1,19 = 1.000€ netto → 190€ Vorsteuer
Häufige Fragen zur Mehrwertsteuer
Was ist der Unterschied zwischen Netto und Brutto?
Netto: Preis ohne Mehrwertsteuer (der Betrag, den du als Unternehmer erhältst)
Brutto: Preis inkl. Mehrwertsteuer (der Betrag, den der Kunde zahlt)
Merksatz: "Netto ist nett zum Verkäufer, Brutto ist brutal zum Kunden"
Wann muss ich MwSt ausweisen?
Wenn du nicht unter die Kleinunternehmer-Regelung fällst (Umsatz > 22.000€ im Vorjahr oder > 50.000€ im laufenden Jahr). Kleinunternehmer dürfen KEINE MwSt ausweisen, müssen aber "Kleinunternehmerregelung §19 UStG" auf Rechnung vermerken.
Was ist Vorsteuer?
Vorsteuer ist die MwSt, die du als Unternehmer auf Einkäufe zahlst. Diese kannst du vom Finanzamt zurückfordern (Vorsteuerabzug). Beispiel: Du kaufst Laptop für 1.190€ brutto → 190€ Vorsteuer kannst du abziehen.
Welche MwSt für digitale Produkte?
Seit 2015 gilt bei B2C-Verkäufen (an Endkunden) die MwSt des Käufer-Landes. Bei B2B (an Unternehmen mit USt-ID): Reverse-Charge-Verfahren (0% MwSt, Kunde versteuert selbst).
MwSt-Senkung 2020/2021 – gilt die noch?
Nein. Die Corona-MwSt-Senkung (16% / 5%) galt nur vom 01.07.2020 bis 31.12.2020. Seit 01.01.2021 gelten wieder 19% / 7%. Ausnahme: Gastronomie hatte bis Ende 2023 noch 7% auf Speisen (nicht Getränke).
Tipps für die Rechnungserstellung
✅ Tipp 1: Nutze unsere kopierbare Rechnungsvorlage – perfekt formatiert für Word/Excel!
✅ Tipp 2: Pflichtangaben auf Rechnung: Deine Steuernummer/USt-ID, Rechnungsnummer (fortlaufend), Leistungsdatum, Rechnungsdatum, Netto + MwSt-Satz + Brutto
✅ Tipp 3: Bei Kleinunternehmer-Regelung: "Gemäß §19 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet" hinzufügen
✅ Tipp 4: Nutze Rechnungs-Software wie Lexoffice, sevDesk oder Debitoor für automatische MwSt-Berechnung
Verwandte Rechner
- Prozentrechner – Universeller Prozent-Rechner
- Rabatt-Rechner – Rabatte korrekt berechnen
- Trinkgeld-Rechner – Angemessenes Trinkgeld finden